作者：王曦 單位：四川省社保局

存款保險制度（DepositInsuranceSystem），是通過單獨立法實現的在銀行等金融機構由于經營不善、意外風險等原因破產時，由存款保險機構進行相關債務清償等職能的制度，它的首要目的是保護儲戶的利益和保障金融生態環境的穩定。它是國家為了保護儲戶（特別是小額存款者）的利益不受銀行破產影響，保障金融生態體系的穩健運行的制度，是健康的金融生態體系的重要一環。1933年，在世界經濟經歷了前所未有的大衰退之后，為了更好的保護儲戶的利益，存款保險制度（DepositInsuranceSystem）應運而生。當時的制度的主要內容包括：參與存款保險系統的銀行或者其他的金融機構，需要繳納保險費，費用的確定是由其自身擁有的存款數額決定的；當某個銀行經營出現問題時，由存款保險機構對銀行支付一定數額的賠付金，保證其正常的支付等經營活動，目的就是保護儲戶的利益；如果銀行破產，儲戶則可以直接獲得相應的存款賠償。這一制度率先在美國實行后，取得了出人意料的效果，一時間存款人對銀行信心大增，銀行的穩定經營也有力地支持了美國經濟的復蘇。其它國家從美國的經驗中悟到了存款保險制度的重要性，于是紛紛加以仿效，使得存款保險制度風靡全球。

20實際30年代的美國是存款保險制度（DepositInsuranceSystem）萌芽的地方，1929年爆發了世界性的經濟危機，這次危機持續時間長達數年，到1933年，大批的銀行等金融機構在這次危機中相繼倒閉破產，而美國當時破產的金融機構更是達到了前所未有的9200家。1933年，美國的金融體系面臨崩潰，儲戶的信心已經到達零點，擠兌現象不斷蔓延，很多銀行在這次的危機中未能幸免，紛紛破產倒閉。為此，美國國會在1933年通過并頒布了《1933年銀行法》(Glass-SteagallAct)和《國家住宅法》（TheNationalHousingAct），分別建立了聯邦存款保險公司（FederalDepositInsuranceCorporation，簡稱FDIC）和聯邦儲蓄貸款保險公司(FSLIC)，全世界第一個成文并且具有法律效應的存款保險制度體系就此誕生了。從美國1933銀行法建立存款保險制度開始，其聯邦存款保險制度的國際示范效應就開始顯現，在德國，日本，加拿大和英國等西方國家，也相繼建立了自己的存款保險制度。目前，美國、歐洲等西方發達國家的存款保險制度構建和實施已經頗為完善，而發展中國家也在積極的推出適合自身的存款保險模式，建立符合本國經濟金融特點的存款保險制度和機構。存款保險制度（DepositInsuranceSystem）在防范系統風險、維持金融系統穩健運轉等方面發揮的越來越重要的實際作用使其在世界范圍內得到了各國的重視和快速的發展，主要有以下兩個方面，一是各國都希望建立自己的存款保險體系，并且將其提升到了國家級系統的層面，一個國家需要建立和擁有存款保險制度的理念在國際社會已經是普遍的共識，據統計，目前全世界建立了存款保險制度的國家已經達到了82個，是1980年的6倍還要多；二是關于存款保險的國際交流合作日趨頻繁，國際國際貨幣基金組織（InternationalMonetaryFund）、國際國際貨幣基金組織（EuropeanUnion）、美國聯邦存款保險公司（TheUnitedStatesFederalDepositInsuranceCorporation）等機構，定期會舉行相關的存款保險峰會，研討相關的制度規則，《存款保險制度的最佳實踐準則》（Depositinsurancesystemisthebestpracticeguidelines）和《存款保險制度指引》（Depositinsurancesystemguide）是顯存的兩個存款保險規則性文件，它們分別由是國際貨幣基金組織和歐盟制訂，其中《存款保險制度的最佳實踐準則》（Depositinsurancesystemisthebestpracticeguidelines）是非強制性，而《存款保險制度指引》（Depositinsurancesystemguide）則是強制歐盟國家都需要遵照執行。規則的制定，在很大程度上規范系統化了存款保險制度本身，而國際合作的不斷發展，則為存款保險制度的通行創造了條件。隨著我國金融體制改革的日益深入，建立存款保險制度的必要性也日漸凸顯出來。一是四大國有商業銀行的整體上市，中國人民銀行已經不可能對它們提供無限的免費貨幣供給。二是隨著我國加入ＷＴＯ后，金融對外開放步伐不斷加快，金融競爭越來越激烈，中小商業銀行、城鄉信用社比起國有商業銀行來，實力弱，底子薄，抵御風險的能力幾乎為零，非常需要存款保險制度的支撐；三是建立存款保險制度也是豐富我國金融體系的多樣化的重要保證之一，比如在開放民營銀行的討論上，從一些專家的意見來看，很大的一個阻礙就是我國還沒有存款保險制度，銀行風險無法得到有效的分擔化解。因此，他們認為，中國開放民營銀行的先決條件之一就是建立存款保險制度；四是我國金融目前已經對外開發，外資銀行在我國的擴張趨勢有目共睹，但是外資銀行的經營受其所在國家的政策、經濟因素影響很大，風險也實際存在，為了保證我國存款人的權益不受損害、維護國家的金融安全，存款保險制度的實行勢在必行。

因此，隨著金融改革的深化，金融監管理念也在隨之變化。過去商業銀行由央行獨家監管，現在由銀監會和央行共同監管，將來應該由銀監會、央行和存款保險機構三家共同監管。三者作為銀行業金融監管系統的三駕馬車，相輔相成，各有側重，銀監會則主要負責銀行的日常監管，查漏補缺，化解風險；中國人民銀行則側重于資金與流動性的管理；而存款保險機構則可以稱為“消防大隊”，主要負責“防火滅火”。對經濟金融風險防控的一點啟示金融體系自身的天然缺陷和經濟運行的規律表明，銀行的倒閉不僅是不可避免的，而且是具有連鎖爆發力性質的事件，同時由于金融體系的傳遞性很強，銀行的倒閉影響就更容易形成金融系統的整體崩潰，所以，建立存款保險制度是各國防范金融風險的重要手段之一，而且各國的存款保險制度無不具有以下三個共同的特點：首先是保護存款人的利益。存款保險制度對每個存款者都規定了一個最大限制的數額，超過這個數額就不能提供保險，此舉有利于保護存款人的利益，特別是保護中小存款人的利益；其次是維護金融秩序的穩定；第三是提高金融監管水平。這些功能從根本上補充了金融監管體系的短板，是整個經濟金融的運行更加穩健，也使風險的防范更加可行。從存款保險制度的歷史發展和國際的實踐經驗來看，存款保險制度在各國發生銀行擠兌等系統性金融風險時，對保護儲戶的利益、維持公眾對市場的信心、維持金融體系的風險穩定過度以及為政府贏得處理危機的時間上都發揮著獨一無二的作用，是金融風險出現時不可或缺的“緩沖海綿”和“高效滅火器”，也是現代化金融監管監管體系的必要補充和完善。因此，建立存款保險制度是我國金融體系健康發展、學習國外先進的金融運行管理理念，加快我國金融體制改革發展的必經之路。