經濟職稱論文范文淺析小微企業融資難的表現

　　摘要：作為目前最活躍的經濟成分，小微企業不僅繁榮了市場經濟還促進了經濟的穩定發展。因此，如何保護和推動小微企業的發展成為經濟方面的重要議程之一。時至今日，小微企業的生存和發展正處于困境，而制約其發展的最主要因素之一就是融資困難問題。本文對小微企業融資難的現狀進行認真，研究了融資難的表現和原因。最后，針對融資難的原因又提出了幾點改善的對策。

　　關鍵詞：小微企業,融資,現狀,建議

　　0 引言

　　目前，小微企業不論是數量還是分布行業數都在國民經濟的各種成分中居首位。除此之外，隨之小微企業而生產出的產品占我國GDP的近60%[3]，小微企業每年所繳納稅額占稅收總收入的一半左右[2]。由此可見，毫不夸張的說小微企業已經成為我國實體經濟發展組成中的中堅力量。但小微企業的存在和發展本身受多方面因素威脅，其中融資難成為最突出的威脅之一。因此，我們應采取相應保護措施改善小微企業融資難的窘境，進而促進小微企業的長遠平穩的發展。

　　1 小微企業融資現狀

　　如今融資難已成為制約小微企業生成和發展的重大阻礙。分析小微企業的融資現狀，大體說來小微企業通過股權市場直接融資難，依靠金融機構獲得間接融資也很難，最后只能通過民間借貸完成融資。具體來說，小微企業融資難主要表現和原因在以下幾個方面：

　　1.1小微企業自身存在缺陷

　　通常小微企業規模較小，資本不充足。小微企業多從事傳統型和資源型等技術含量相對低的行業。這類企業的主要特點是技術含量低、附加值低、單價低，甚至高能耗、高污，增長方式為粗放型，企業結構不健全設置不合理。另外，小微企業管理和經營機制不健全、財務相對簡單不規范。如2006年成立在柳州市

　　成立的豐元貿易有限公司。該公司主營紙品、日用百貨商品的批發及銷售，工作人員只有幾十人。該企業產品技術含量低，增長方式為粗放型，因規模小工作人員少結構單一部門設置不健全，財務由單人負責，手續簡單不規范。因而，信用水平低，耐風險能力差。自身的種種缺陷，這些都是造成小微企業融資難的內在原因。

　　1.2小微企業通過民間融資現象普遍

　　經過相關數據分析表明，銀行日益抬高對小微企業的擔保條件，或者通過繁雜的擔保手續和高額的擔保費，嚴重阻礙了小微企業的正常融資。因而，出現了民間借貸市場非常活躍的現象。例如，工信部在2011年11月舉行的“中國工業經濟運行秋季報告”新聞發布會指出露，統計局抽樣調查的3.8萬家小微型工業企業經營狀況顯示，僅15.5%的小微企業能獲得銀行貸款。1至8月小微企業利息支出同比增長36.1%，較同期規模以上工業水平支出的增幅高3.7%，月末應收賬款占1至8月主營業務收入的21.6%，較同期規模以上工業水平高8.7%。這就意味著5/6以上的小微企業仍是通過民間借貸進行融資。

　　1.3銀行等金融機構對小微企業重視不足

　　銀行等金融機構在不了解小微企業資信狀況和有針對性信息的情況下，很難對其發放貸款。大部分小微企業從事技術含量低的生存活動既不是科技型，又缺乏經營特色。種種現狀決定了小微企業既得不到風險投資的青睞。各種數據表明，銀行等金融機構目前的信貸政策，更青睞大中型企業，而不是小微企業。盡管它們也已經認識到小微企業在提高貸款收益和優化結構中發揮的作用，但是由于小微企業信息的不對稱另大多數銀行等金融機構對小微企業的貸款業務定位低，一般只作為補充型信貸對象。

　　總之，小微企業的融資難現狀主要受國家扶持不到位，銀行等金融機構缺乏合理的信貸優惠政策，以及民間融資風險大等因素的制約。但究其根本原因還是出自內部原因，抵押固定資產少、規模小耐風險力弱、管理機制不及健全等。針對以上產生小微企業融資難現象的原因，我們可以從以下幾個方面進行調整和改善：

　　2 改善小微企業融資難現狀的對策

　　2.1小微企業內部轉變理念，增強自身競爭力

　　以上分析不難看出，小微企業要從根本上改善融資難的窘境，不能單純依靠政策，而是必須自己救自己。小微企業自身的發展定位應長遠不應只定位在市場的擴張，同時定位在資本等各方面。小微企業應考慮多種運營方式，如并購、重組、等運營方式以增強實力，擴大生產規模，促進企業自身發展。另外，小微企業的發展應該借鑒國外一些科學的經驗，如加強小微企業之間的聯合，有組織地進行合作，實現多方共盈利。總之，小微企業要改善融資難的現狀，就必要從內部找原因，不斷增強企業實力。

　　2.2銀行等金融機構應創新融資，采取多種方式

　　銀行等金融機構要實現融資方式上的創新主要是從以下幾個方面做起：a)信貸理念進行創新。銀行等金融機構的信貸標準應與行業標準相統一，改變以報表、抵押物等為標準的現狀。銀行等金融機構應根據行業的不同確定適應于小微企業的信貸標準。此外，銀行等金融機構還應制定適合小微企業融資需求的細則，按照小微企業自身所處的層級來確定投入相應的貸款，更加人性化。b)服務模式量身定做。此是指建立適應小微企業的需求額度、速度的金融產品，以及營銷和風險控制等這種量身定做的服務，專門為不同的小微企業根據需求搭建快速的審批通道，并且簡化但同時規范的業務流程。c)采用多樣的擔保方式。銀行等金融機構要根據小微企業各異的擔保方式，來區分和設計具有差異性的貸款產品，如為緩解一次性到期對小微企業資金籌措造成的巨大壓力可設置分期付款的還款方式，用來減輕小微企業的財務負擔。同時，還可以采用聯合貸款的模式，針對那些產銷好、流動資金需求大的小微企業，允許其與同類企業結為聯保體進行貸款，從而有效的解決小微企業擔保和抵押的難題。

　　2.3加強政府扶持小微企業

　　政府對小微企業的扶持和保護包括：a)政府部門應出臺財稅和監管等各方面的新政策，使得銀行等金融機構在對小微企業開展貸款業務時能確定信貸違約風險。從而實現靠政策支持來降低貸款損失風險，根據貸款小微企業的信用狀況和擔保，通過貸款差異化定價實現收益大于風險。b)監管部門對小微企業貸款實施個性化的監管，提高對小微企業不良貸款的寬容度。主要表現在對小微企業從銀行等金融機構貸款的營業稅進行適當的減免，所減免的部分可用于抵銷企業貸款的壞賬，并對小微企業貸款所取得的經營利潤所得稅稅率適當的進行下調。雖然政府已經對小微企業的貸款采取了一些稅收減免政策，但力度仍不強，應把一些臨時政策，變為長期政策。在操作上，對小微企業的稅收減免，要更加優惠一些，堅決廢除不合理的稅收負但。c)合理推進民間借貸等諸多方面與小微企業的合作，繁榮市場經濟。我們應加大小微企業的信息收集和分享的力度及信息的透明度，有效改善信息不對稱的現狀。小微企業的顯著社會功能在于能夠促進就業，政府應該提出社會扶持的相關政策，將社會政策和經濟政策有機的結合結合起來，通過政策來促進小微企業的發展 。

　　3 結語

　　融資難、成本高已成為阻礙小微企業發展的一道鴻溝。小微企業要實現長足的發展就必須改善融資難的現狀。而要從根本上解決小微企業融資難的現狀，需要以國家政策為基礎，銀行等金融機構為助力，但關鍵和根本在于小微企業自身需要提高企業實力和競爭力。

　　參考文獻：

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