銀行作為經(jīng)營貨幣的特殊的金融企業(yè)，在現(xiàn)代市場經(jīng)濟中處于核心地位，金融秩序的好壞，直接影響著國民經(jīng)濟的健康發(fā)展。近年來，隨著金融體制改革的逐步深化，銀行業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，金融領(lǐng)域里發(fā)生的職務(wù)犯罪呈現(xiàn)愈演愈烈的態(tài)勢。這些犯罪行為手段隱蔽，涉及金額龐大，造成的巨額損失令人觸目驚心，嚴重擾亂了正常的金融秩序。筆者作為一名金融工作者，從當前銀行管理現(xiàn)狀出發(fā)，認真分析了金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的特點及原因，就如何加強銀行監(jiān)管，預防金融職務(wù)犯罪提出自己的看法和認識。

一金融職務(wù)犯罪產(chǎn)生的主要原因

（一）轉(zhuǎn)軌時期金融體制還不能適應(yīng)改革和發(fā)展的要求當前金融體制改革正處于深化時期，專業(yè)銀行向商業(yè)銀行過渡，調(diào)整金融秩序的法律框架雖已大體建立，但仍過于粗疏,不能完全適應(yīng)預防違法犯罪的需要。整體上看，金融系統(tǒng)處于向市場經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)換過程中，金融市場結(jié)構(gòu)性矛盾和利益格局不平衡是當前金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪現(xiàn)象較為突出的社會原因。作為轉(zhuǎn)軌時期的社會問題，金融領(lǐng)域的職務(wù)犯罪是由于尚未真正建立平等競爭的市場機制與市場秩序的結(jié)果。金融體制的急劇變化，使金融活動失控是產(chǎn)生犯罪的根本原因。同時，轉(zhuǎn)軌時期必然存在一些宏觀調(diào)控的空白或“盲點”，金融市場實踐超前與法制相對滯后是滋生犯罪的直接原因。

（二）銀行內(nèi)部疏于管理，防范意識差銀行內(nèi)部疏于管理，防范意識差，規(guī)章制度執(zhí)行不嚴，給職務(wù)犯罪提供了便利條件。因此內(nèi)控不力是金融職務(wù)犯罪案件高發(fā)的直接原因。在某些金融機構(gòu)中，特別是基層銀行的負責人，往往集人、財、物權(quán)力于一身，上級疏于監(jiān)導、下級不敢監(jiān)督，使其權(quán)力常常處于真空狀態(tài)。由于金融系統(tǒng)上下級和部門之間的監(jiān)督不力。致使有的部門規(guī)章制度形同虛設(shè)，有章不循、使涉案人員能夠作案方便，并屢屢得逞。疏于管理、制度不落實、部門崗位職責不清、風險防范意識差是金融職務(wù)犯罪案的主要原因，

(三)銀行內(nèi)部思想政治工作薄弱目前，銀行系統(tǒng)內(nèi)部一些單位和部門的領(lǐng)導干部，在工作中存在一手硬、一手軟的現(xiàn)象，他們片面抓業(yè)務(wù)、重效益，而忽視隊伍的思想教育和管理，或思想工作“一陣風”以會議落實會議，用通知傳達通知，導致一些人拜金主義、利已主義、享樂主義思想潛滋暗長，惡性膨脹，在僥幸心理下，最終鋌而走險，走上了犯罪道路。

(四)涉案人員職業(yè)道德缺失，法律意識淡薄金融部門是一個經(jīng)營貨幣商品的特殊行業(yè)，金錢的誘惑更為直接和強烈。目前，隨著現(xiàn)代社會消費方式的日益多元化，在拜金主義的影響下，涉案人員職業(yè)道德缺失，法律意識淡薄，他們不顧法律后果，追求奢侈消費，把黑手伸向單位公款，為獲取錢財鋌而走險，最終觸犯法律。其表現(xiàn)為：1、疏忽失職行為如工作人員尤其是各層次的管理人員不盡職盡責，檢查不到位，疏忽失職，無所作為，應(yīng)防范而未防范，導致案件發(fā)生。2、“隔岸觀火”行為如對一些發(fā)案前的種種跡象行為明知或懷疑可能造成資金安全危害，卻采取事不關(guān)己，高高掛起，不報告、不反映，任其發(fā)展擴大；案件發(fā)生后，不積極汲取教訓，缺乏主人翁意識。3、“權(quán)力尋租”行為有的涉案人員經(jīng)不起誘惑，看著周圍過去還不如自己的人，一夜暴富，過著花天酒地的生活，心生浮躁，憤憤不平，轉(zhuǎn)而利用權(quán)力尋租，欣然接受行賄人的“大禮”，以至道德防線崩潰，被行賄人擊中，中、晚年操守不保，換來無盡的后悔。這些作案人員利用職務(wù)之便，以損害國家利益為代價，為自己撈好處，道德敗壞，手段隱蔽，給國家造成損害。

(五)行業(yè)間的不正當競爭誘發(fā)犯罪在金融業(yè)競爭日益激烈的情況下，有的單位為攬到更多的存款，違反中國人民銀行的規(guī)定，擅自采取提高或變相提高存款利率，或給儲戶回扣和好處費，贈送禮品禮金等方法違法經(jīng)營。一些銀行為支付高出國家規(guī)定利率部分的利差，便采取攬儲后不入賬，進行賬外經(jīng)營，以更高的利息貸出，大量資金在銀行體外循環(huán)，這就給不法分子以可乘之機。一些不法分子在經(jīng)濟利益的誘惑下，利用職權(quán)化公為私進行貪污，或“借雞下蛋”挪用公款。有的拿空白存單給客戶使用以期望能攬到客戶許諾的存款，有的挪用本行某所資金與他行某所搞“互通有無”，利用時間差頂替自己的儲蓄任務(wù)。有些單位對攬儲多的“能人”另眼看待，默許其違規(guī)操作，這些無疑為犯罪提供了條件。因此，如果銀行的這一好處或手續(xù)費或回扣被當事人收取歸個人所有，則極易造成當事人的受賄行為。而有的單位把這部分回扣回收到單位的“小金庫”中，則極易造成單位的領(lǐng)導貪污或挪用這部分資金，從而構(gòu)成金融職務(wù)犯罪。

(六)少數(shù)領(lǐng)導干部廉潔自律不夠一些擁有一定權(quán)力的領(lǐng)導干部玩忽職守，濫用職權(quán)。由于受社會不正之風、關(guān)系網(wǎng)、貪利等因素影響，廉潔自律不夠，違章批貸、違章放貸時有發(fā)生。主要表現(xiàn)是：不考察借貸人還貸能力盲目放貸，違法向關(guān)系人發(fā)放貸款；不堅持對借貸人的考察評估制度；不堅持自有資金的比例制度，違規(guī)超限額放貸；不堅持擔保借款制度，無擔保貸款；不堅持貸款審批制度，越權(quán)放貸等。上行下效，這些違法、違規(guī)情況的存在，對犯罪起著潛移默化的作用，在一定程度上鼓勵、縱容了犯罪的發(fā)生。

(七)打擊不力，犯罪分子心存僥幸由于少數(shù)單位和部門對反腐敗的重要性和職務(wù)犯罪的社會危害性認識不足，擔心影響自身聲譽、政績和經(jīng)濟利益，存在著“家丑不可外揚”的錯誤思想，致使對一些違法犯罪案件只重視挽回經(jīng)濟損失，弱化法紀懲處等；有的對發(fā)生在本單位、本部門的經(jīng)濟違法違紀問題不嚴查、不深究，甚至對有些涉嫌貪污、賄賂、挪用公款等犯罪行為能瞞則瞞，能壓則壓，擅自進行內(nèi)部消化處理，在壓不住或內(nèi)部消化不了時才移送檢察機關(guān)處理，從而貽誤了戰(zhàn)機，加大了案件偵破和挽回損失的難度。殊不知這些做法在一定程度上對犯罪分子起了推波助瀾的作用，使其心存僥幸，膽大妄為，有恃無恐，接連作案，難以遏制。(八)選人用人把關(guān)不嚴，使一些業(yè)務(wù)差、素質(zhì)低下的人員進入金融隊伍前幾年由于金融業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，金融系統(tǒng)招收了不少人員。有的機構(gòu)在招聘選人過程中，存在任人唯親的傾向，有的為了解決就業(yè)，照顧性地招收了本系統(tǒng)干部職工的家屬，出現(xiàn)了一些所謂的“金融世家”，使一些不適合從事金融業(yè)的人員進入金融隊伍，這些人員沒有經(jīng)過嚴格的教育培訓，思想政治不高，很容易在金錢的誘惑下實施犯罪。還有的機構(gòu)用人失策，對本單位人員重使用，輕管理；重工作業(yè)績，輕作風表現(xiàn)，放任自流，久而久之使這些人借機實施犯罪也就成為可能。